<p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">華融致遠(yuǎn)控股（廣東）集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)劉吉宇</b></p> <p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">第一部分</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">開篇與背景（約10分鐘）</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">各位同事，大家好。</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">今天我們培訓(xùn)的核心，是聚焦于2026年5月1日正式實(shí)施的《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋（二）》（簡(jiǎn)稱《解釋（二）或“新規(guī)”》）。?</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">這部新規(guī)進(jìn)一步織密了懲治腐敗的法網(wǎng)，對(duì)我們擔(dān)保行業(yè)業(yè)務(wù)中的招投標(biāo)、合同簽訂、資質(zhì)審核、費(fèi)用往來等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，將產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">我們廣東誠(chéng)投作為行業(yè)內(nèi)的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，必須深刻理解法規(guī)變化，主動(dòng)識(shí)別并規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">本次培訓(xùn)的核心原則是</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">不講空泛法理，只講正確做法。 </b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;"><span class="ql-cursor">?</span>我們將針對(duì)業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的具體場(chǎng)景，逐一明確在新規(guī)下應(yīng)該怎么做、不能怎么做。?</b></p> <p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">第二部分</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">《解釋（二）》核心條款的業(yè)務(wù)場(chǎng)景與正確做法（約45分鐘）</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">場(chǎng)景一</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">面對(duì)“掛靠”項(xiàng)目的保函申請(qǐng)</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【場(chǎng)景描述】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">某建筑公司A（具有一級(jí)資質(zhì)）找到我們，申請(qǐng)為B市一個(gè)政府投資的市政工程項(xiàng)目出具履約保函。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">但我們?cè)诒M職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，該項(xiàng)目實(shí)際由自然人包工頭劉某施工，A公司僅提供資質(zhì)掛靠，收取管理費(fèi)，不參與實(shí)際管理。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">劉某負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)施工和人員招聘，但以A公司的名義對(duì)外簽訂合同。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【新規(guī)要點(diǎn)】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">《解釋（二）》第一條、第二條、第三條、第十九條明確</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">掛靠、轉(zhuǎn)包情形下，被掛靠方（資質(zhì)出借方）需對(duì)掛靠方招用勞動(dòng)者的工資支付、工傷賠償?shù)瘸袚?dān)用工主體責(zé)任。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">同時(shí)，如果因行賄、串通投標(biāo)等問題產(chǎn)生糾紛，被掛靠方的法律責(zé)任無法簡(jiǎn)單以“掛靠協(xié)議”來切割。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【正確做法應(yīng)該是什么？】?</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">果斷拒絕或要求整改后重新評(píng)估?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)于識(shí)別為掛靠的項(xiàng)目，原則上不應(yīng)承保。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">理由是一旦劉某拖欠工人工資、出現(xiàn)安全事故或卷入行賄案件，A公司將面臨連帶賠償責(zé)任，其償債能力將急劇下降，我們的代償風(fēng)險(xiǎn)極高。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">如果堅(jiān)持要承保，必須要求A公司與劉某共同提供反擔(dān)保（如房產(chǎn)抵押、第三方保證），并且在反擔(dān)保合同中明確約定“因掛靠行為引發(fā)的一切法律責(zé)任及擔(dān)保人代償損失，由A公司和劉某承擔(dān)連帶清償責(zé)任”。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">穿透審查實(shí)際施工人?</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在客戶準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，不僅僅看資質(zhì)證書，更要通過實(shí)地考察、工人訪談、銀行流水核查等方式，確認(rèn)項(xiàng)目是否由申請(qǐng)人自身團(tuán)隊(duì)實(shí)施。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">如發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)、主要設(shè)備、資金流與申請(qǐng)人無關(guān)，應(yīng)深入調(diào)查是否存在掛靠或轉(zhuǎn)包。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">合同條款嵌入風(fēng)險(xiǎn)隔離?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">如果經(jīng)過評(píng)估后決定承保，必須在保函合同及反擔(dān)保合同中加入以下條款：?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">陳述與保證條款</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">申請(qǐng)人保證不存在掛靠、轉(zhuǎn)包、違法分包等情形，否則承擔(dān)全部違約損失。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與解除權(quán)條款</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">一旦發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人或被擔(dān)保項(xiàng)目涉及掛靠行為，擔(dān)保人有權(quán)立即解除擔(dān)保合同，并要求申請(qǐng)人立即提供等值的其他擔(dān)?；蛱崆俺袚?dān)擔(dān)保責(zé)任。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">場(chǎng)景二</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">客戶與發(fā)包方之間存在“黑白合同”?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【場(chǎng)景描述】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">某客戶申請(qǐng)為某商品住宅項(xiàng)目出具工程款支付保函（我們是發(fā)包方委托的擔(dān)保機(jī)構(gòu)），或者申請(qǐng)出具履約保函（我們是承包方委托的擔(dān)保機(jī)構(gòu)）。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">我們審查合同時(shí)發(fā)現(xiàn)，備案的招標(biāo)合同（白合同）金額為5000萬，但實(shí)際執(zhí)行中雙方另簽了一份補(bǔ)充協(xié)議（黑合同），將部分項(xiàng)目款改為以“獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)”“趕工費(fèi)”等名義支付，實(shí)際降低了合同總價(jià)。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【新規(guī)要點(diǎn)】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">《解釋（二）》第七條、第九條明確：在中標(biāo)合同之外，變相降低工程價(jià)款、簽訂背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的協(xié)議，該協(xié)議無效。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">招標(biāo)人、投標(biāo)人通過“陰陽(yáng)合同”規(guī)避招標(biāo)的法律后果，法院不予支持。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【正確做法應(yīng)該是什么？】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">保函金額的確定依據(jù)?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">以備案的中標(biāo)合同（白合同）為準(zhǔn)來確定保函金額和擔(dān)保責(zé)任范圍。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)于黑合同中約定的“獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)”“趕工費(fèi)”，除非有合法合規(guī)的變更簽證手續(xù)，否則不應(yīng)納入擔(dān)保范圍。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在保函中明確</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">“本保函擔(dān)保的債務(wù)僅限于經(jīng)備案的編號(hào)為XXX的《建設(shè)工程施工合同》項(xiàng)下的工程款支付義務(wù)?！?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)客戶的合規(guī)審查?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在客戶盡職調(diào)查中，主動(dòng)詢問是否存在“黑白合同”情況。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">如果發(fā)現(xiàn)客戶長(zhǎng)期依賴“黑合同”獲取實(shí)際利益，應(yīng)將其視為高風(fēng)險(xiǎn)客戶。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">這類客戶一旦因“黑合同”被認(rèn)定為無效，其合同的核心權(quán)利義務(wù)將不受法律保護(hù)，資金鏈可能斷裂，導(dǎo)致我們代償。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)發(fā)包方（受益人）的風(fēng)險(xiǎn)提示?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">如果我們是履約擔(dān)保的擔(dān)保人（為承包方擔(dān)保），發(fā)現(xiàn)發(fā)包方通過“黑合同”壓低價(jià)格時(shí)，應(yīng)向承包方（我們的客戶）提示風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">發(fā)包方未來可能以“黑合同”為由拖延付款，或者在糾紛中主張“白合同”無效。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">建議客戶保留所有招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知等關(guān)鍵證據(jù)，并要求發(fā)包方就“白合同”之外的費(fèi)用提供明確的書面確認(rèn)。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">場(chǎng)景三</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">客戶或合作方涉及“商業(yè)賄賂”嫌疑?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【場(chǎng)景描述】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">某材料供應(yīng)商W公司為我們介紹了多個(gè)大型工程的保函業(yè)務(wù)。每次業(yè)務(wù)成功后，W公司都要求我們支付“咨詢費(fèi)”，金額約為保函費(fèi)用的30%，且要求以“個(gè)人”賬戶收取或提供不規(guī)范的收據(jù)。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">同時(shí)，我們員工在內(nèi)部系統(tǒng)備注該項(xiàng)目為“特殊渠道業(yè)務(wù)”，審批流程被簡(jiǎn)化。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【新規(guī)要點(diǎn)】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">《解釋（二）》、第十三條、第十四條擴(kuò)大了“受賄”認(rèn)定范圍，明確通過國(guó)家工作人員利用職權(quán)或地位形成的便利條件，為請(qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益，也構(gòu)成受賄。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">同時(shí)，新規(guī)降低了單位行賄、對(duì)單位行賄的入罪門檻，并將“在生態(tài)環(huán)境、財(cái)政金融、安全生產(chǎn)、防災(zāi)救災(zāi)等領(lǐng)域行賄”列為從重情節(jié)。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">工程擔(dān)保屬于類金融范疇，業(yè)務(wù)涉及工程安全，屬于重點(diǎn)監(jiān)管領(lǐng)域。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【正確做法應(yīng)該是什么？】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">建立嚴(yán)格的“渠道費(fèi)用”合規(guī)審查制度?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">所有支付給第三方（包括個(gè)人和公司）的費(fèi)用，必須基于真實(shí)的、有據(jù)可查的服務(wù)。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">如W公司確實(shí)提供了有價(jià)值的咨詢（如行業(yè)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估），必須簽署正式的《咨詢服務(wù)合同》，明確服務(wù)內(nèi)容、交付成果和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">所有費(fèi)用支付必須通過對(duì)公賬戶，并開具合法合規(guī)的發(fā)票。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">堅(jiān)決杜絕以“顧問費(fèi)”“辛苦費(fèi)”“好處費(fèi)”等名義向個(gè)人支付與業(yè)務(wù)掛鉤的款項(xiàng)。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">業(yè)務(wù)審批流程的“反商業(yè)賄賂”內(nèi)控?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">禁止“特殊通道”</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">任何業(yè)務(wù)都必須走標(biāo)準(zhǔn)化的審批流程，不允許任何人以“關(guān)系戶”名義繞過正常風(fēng)控程序。對(duì)于涉及“中間人”介紹的業(yè)務(wù)，必須在審批備注中說明介紹人身份（如公司、全名、職務(wù)）及介紹的合理性，并接受法律部門審查。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">關(guān)鍵崗位輪崗</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)長(zhǎng)期負(fù)責(zé)特定大客戶或特定區(qū)域的業(yè)務(wù)人員，實(shí)行定期輪崗（建議每2-3年一次），防止形成固定的利益輸送關(guān)系。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">電子留痕</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">所有業(yè)務(wù)審批、費(fèi)用申請(qǐng)、合同簽署，必須通過線上系統(tǒng)完成，實(shí)現(xiàn)全流程留痕，便于事后審計(jì)與回溯。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">員工廉潔教育與承諾?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">簽署《廉潔從業(yè)承諾書》</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">要求全體員工，特別是業(yè)務(wù)、風(fēng)控、審批崗位人員，簽署承諾書，明確知曉《解釋（二）》的規(guī)定，承諾不以任何形式索取、收受或給予賄賂。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">建立內(nèi)部舉報(bào)渠道</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">設(shè)立匿名舉報(bào)郵箱（如compliance@gdct.com）或電話，鼓勵(lì)員工舉報(bào)身邊的違規(guī)行為，并承諾對(duì)舉報(bào)人嚴(yán)格保密。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">場(chǎng)景四</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">保函代償后的追償與反擔(dān)保處置?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【場(chǎng)景描述】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">我們?yōu)槟彻こ添?xiàng)目出具了履約保函。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">后承包方違約，業(yè)主索賠，我司進(jìn)行了代償（支付了500萬元）。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在向承包方追償時(shí)，發(fā)現(xiàn)公司賬戶已無資金，但其實(shí)際控制人（法定代表人）名下有多套房產(chǎn)。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">我們準(zhǔn)備處置反擔(dān)保房產(chǎn)時(shí)，承包方提出</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">該房產(chǎn)是其“家庭唯一住房”，法院不能強(qiáng)制執(zhí)行。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【新規(guī)要點(diǎn)】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">《解釋（二）》強(qiáng)化了違法所得追繳力度，明確“決不讓犯罪分子從中獲利”。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">雖然本條更多針對(duì)腐敗分子，但其精神體現(xiàn)了對(duì)清償義務(wù)的嚴(yán)格態(tài)度。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">同時(shí)，新規(guī)關(guān)于“單位行賄個(gè)人行賄的區(qū)分”也提示我們：要關(guān)注被擔(dān)保公司及其實(shí)際控制人的行為邊界。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【正確做法應(yīng)該是什么？】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">反擔(dān)保措施的選擇與落實(shí)?</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在提供擔(dān)保時(shí)，優(yōu)先選擇易變現(xiàn)、產(chǎn)權(quán)清晰的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押，如商業(yè)房產(chǎn)、土地使用權(quán)、應(yīng)收賬款質(zhì)押等。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)于“唯一住房”要特別謹(jǐn)慎，如果在盡調(diào)時(shí)已知是唯一住房，應(yīng)要求客戶提供其他連帶保證人或追加其他資產(chǎn)作為補(bǔ)充擔(dān)保。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">如果客戶唯一住房?jī)r(jià)值遠(yuǎn)超當(dāng)?shù)亓夥繕?biāo)準(zhǔn)（如一線城市市中心150平米以上房產(chǎn)），仍可以申請(qǐng)法院執(zhí)行，但需儲(chǔ)備相應(yīng)法律依據(jù)。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">追償過程中的盡職調(diào)查前置?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在承保前，就應(yīng)完成對(duì)被擔(dān)保人及其實(shí)際控制人的全面財(cái)產(chǎn)調(diào)查（企業(yè)名下車輛、房產(chǎn)、銀行存款、對(duì)外投資、應(yīng)收賬款等）。</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在保函合同和反擔(dān)保合同中，明確寫入“被擔(dān)保人及其實(shí)際控制人同意在發(fā)生代償后，配合擔(dān)保人進(jìn)行財(cái)產(chǎn)調(diào)查和處置”。這樣可以在追償階段減少阻力。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">應(yīng)對(duì)掛靠項(xiàng)目的追償策略?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">如果代償涉及掛靠項(xiàng)目，追償對(duì)象應(yīng)包括被掛靠方（資質(zhì)公司）和掛靠方（實(shí)際施工人）。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在訴訟中，申請(qǐng)法院同時(shí)查封雙方的財(cái)產(chǎn)。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">新規(guī)對(duì)掛靠責(zé)任的明確，為我們追償提供了法律支撐——可以主張被掛靠方因疏于管理、出借資質(zhì)而承擔(dān)連帶責(zé)任。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">場(chǎng)景五</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">保函業(yè)務(wù)涉及政府投資項(xiàng)目的特殊風(fēng)險(xiǎn)?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【場(chǎng)景描述】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">我們?yōu)槟彻⑨t(yī)院（政府投資項(xiàng)目）的工程款支付擔(dān)保出具保函。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">醫(yī)院在招標(biāo)文件中要求中標(biāo)人提供履約擔(dān)保，但未提供工程款支付擔(dān)保。</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">項(xiàng)目進(jìn)行到一半，醫(yī)院因財(cái)政撥款未到位，拖欠工程款，導(dǎo)致承包商資金鏈斷裂，無法繼續(xù)施工。</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">承包商向我們（支付擔(dān)保人）索賠。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【新規(guī)要點(diǎn)】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">《解釋（二）》、第十三條、第十四條擴(kuò)大了受賄認(rèn)定范圍，政府投資項(xiàng)目更容易成為權(quán)力尋租的溫床。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">同時(shí)，政府投資項(xiàng)目的資金撥付必須確保到位，不得由施工單位墊資建設(shè)。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">【正確做法應(yīng)該是什么？】?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">保函出具前的合規(guī)審查?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在承保政府投資項(xiàng)目擔(dān)保前，必須審查該項(xiàng)目是否已納入政府年度財(cái)政預(yù)算，是否有合法的資金來源證明。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)于資金來源不明的項(xiàng)目，堅(jiān)決拒絕承保。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)于建設(shè)單位未按要求提供工程款支付擔(dān)保的，應(yīng)提示承包商（我們的客戶）該風(fēng)險(xiǎn)，并建議其暫緩簽訂合同或要求建設(shè)單位補(bǔ)充支付擔(dān)保措施。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">保函條款的特殊設(shè)計(jì)?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在工程款支付擔(dān)保的保函中，增加“財(cái)政撥款到位”作為擔(dān)保生效或索賠觸發(fā)的前提條件之一（需結(jié)合商業(yè)判斷慎重使用，避免過度保護(hù)），或者在保函中明確“因政府政策調(diào)整、財(cái)政資金未到位導(dǎo)致的付款延遲，擔(dān)保人不承擔(dān)延期責(zé)任”。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">對(duì)于履約擔(dān)保，在反擔(dān)保合同中明確“因業(yè)主（政府）拖欠工程款導(dǎo)致承包商無法繼續(xù)履約，擔(dān)保人可就業(yè)主違約部分向承包商進(jìn)行追償”。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">索賠處理時(shí)的證據(jù)鏈固定?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">收到承包商索賠請(qǐng)求時(shí)，立即啟動(dòng)證據(jù)固化程序</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">要求承包商提供完整的《工程進(jìn)度確認(rèn)單》《工程款支付申請(qǐng)單》《催款函》以及醫(yī)院拒絕付款的書面證明（如復(fù)函、會(huì)議紀(jì)要等）。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;"><span class="ql-cursor">?</span>如果涉及政府項(xiàng)目官員的不當(dāng)干預(yù)（如指定分包、索要好處），應(yīng)立即引起高度警覺，評(píng)估是否存在腐敗風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向公司風(fēng)控部門報(bào)告，必要時(shí)啟動(dòng)合規(guī)調(diào)查或向有權(quán)機(jī)關(guān)舉報(bào)。?</b></p> <p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">第三部分：公司內(nèi)部管理與教育（約15分鐘）</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">一）建立“反商業(yè)賄賂”合規(guī)管理體系</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">制定《反商業(yè)賄賂合規(guī)手冊(cè)》</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">人手一冊(cè)，作為新員工入職和所有員工年度培訓(xùn)的必修內(nèi)容。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">建立高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)清單</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">梳理出公司業(yè)務(wù)中容易滋生腐敗的節(jié)點(diǎn)（如業(yè)務(wù)承攬、費(fèi)率核定、反擔(dān)保措施豁免、代償追償），對(duì)這些節(jié)點(diǎn)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">實(shí)行合規(guī)“一票否決”</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">在業(yè)務(wù)審批流程中，嵌入合規(guī)審查環(huán)節(jié)。</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">任何業(yè)務(wù)，如果被合規(guī)部門認(rèn)定存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，可以行使“一票否決權(quán)”。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">（二）員工行為規(guī)范的具體要求?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">正確做法</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">禁止事項(xiàng)清單（反面列表）</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">不得向任何國(guó)家工作人員、客戶單位員工、第三方機(jī)構(gòu)人員提供、承諾提供任何形式的財(cái)物（包括紅包、購(gòu)物卡、禮品卡、有價(jià)證券、旅游、宴請(qǐng)等）。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">不得接受與業(yè)務(wù)相關(guān)的客戶或第三方的任何財(cái)物。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">不得在業(yè)務(wù)活動(dòng)中虛構(gòu)開支、套取資金。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">不得利用職務(wù)便利，為個(gè)人或親友謀取不正當(dāng)利益。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">必須事項(xiàng)清單（正面列表）</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">發(fā)現(xiàn)任何賄賂跡象，必須立即向法律事務(wù)中心或公司合規(guī)委員會(huì)報(bào)告。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">每年必須參加至少一次合規(guī)培訓(xùn)并通過考試。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">與客戶或合作方首次接觸時(shí)，應(yīng)主動(dòng)告知公司反商業(yè)賄賂政策，并請(qǐng)對(duì)方簽署《廉潔合作承諾書》。?</b></p> <p class="ql-block"><b style="font-size:20px;"> 第四部分</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">總結(jié)與答疑（約5分鐘）</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">各位同事，《解釋（二）》的實(shí)施不是遙遠(yuǎn)的法律條文，而是與我們每一天的業(yè)務(wù)直接相關(guān)的“紅線”。</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">今天的核心要訣</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)要“透”</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">遇到掛靠項(xiàng)目、黑白合同、特殊渠道業(yè)務(wù)，要能一眼看出其背后的法律風(fēng)險(xiǎn)。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">操作流程要“嚴(yán)”</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">不簡(jiǎn)化、不繞路，扎扎實(shí)實(shí)走完盡職調(diào)查、審批、簽約、反擔(dān)保每個(gè)步驟。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">合規(guī)意識(shí)要“高”</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">人人都是合規(guī)官，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)報(bào)告，保護(hù)公司，也保護(hù)自己。?</b></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;">讓我們把新規(guī)的壓力轉(zhuǎn)化為專業(yè)能力提升的動(dòng)力，讓“廣東誠(chéng)投”成為工程擔(dān)保行業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的標(biāo)桿！?</b></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block"><b style="font-size:20px;"><span class="ql-cursor">?</span>現(xiàn)在進(jìn)入答疑環(huán)節(jié)，歡迎大家就具體業(yè)務(wù)場(chǎng)景提問。?</b></p>